Le 6e département du Service des enquêtes et du renseignement opérationnel du Comité des recettes de l'État de la République d'Arménie a reçu des informations opérationnelles selon lesquelles une entreprise de commerce de gros d'huiles et de graisses végétales et animales, située dans le village de Zovuni, région de Kotayk, sous-déclare systématiquement son chiffre d'affaires et dissimule ainsi ses obligations fiscales envers l'État.
Afin de donner suite à ces informations, les agents du Service des enquêtes et du renseignement opérationnel du Comité des recettes de l'État ont entrepris et mis en œuvre des mesures opérationnelles et d'investigation complexes. Les données électroniques relatives aux activités de l'entreprise, les documents comptables internes et les informations reflétant les volumes d'activité réels ont été analysés. L'étude et l'analyse des données obtenues, comparées aux données disponibles dans la base de données de l'administration fiscale, ont révélé d'importantes divergences entre la comptabilité fiscale et les volumes d'activité réels. Il s'est avéré qu'entre 2024 et 2026, la société n'a pas déclaré un chiffre d'affaires d'environ 359 millions de drams dans ses déclarations fiscales. De ce fait, le budget de l'État n'a pas été établi et un impôt de plus de 100 millions de drams n'a pas été payé.
En conséquence, sur la base des éléments recueillis, un rapport a été transmis au Département principal des enquêtes sur les crimes économiques et la contrebande du Comité d'enquête de la République d'Arménie, qui a engagé des poursuites pénales.
Des mesures procédurales et opérationnelles sont actuellement mises en œuvre afin d'établir les circonstances exactes de l'incident, d'identifier les personnes impliquées, d'engager des poursuites pénales à leur encontre et de réparer intégralement le préjudice causé par l'infraction présumée.
Le Comité des recettes de l'État exhorte les entreprises à s'abstenir de toute pratique frauduleuse consistant à inclure de fausses données dans leurs calculs et déclarations fiscales, ainsi qu'à sous-déclarer leur chiffre d'affaires.
Le Département des enquêtes et du renseignement opérationnel poursuivra son travail de recherche et de prévention des fraudes fiscales et de la dissimulation d'impôts.
