وبتاريخ 19 فبراير 2025، أحيل المدعي العام إلى المحكمة المختصة بتهمة المشاركة في التنظيم الإجرامي الذي أنشأه السفير فوق العادة والمفوض السابق لدى الكرسي الرسولي م.م، للقيام بغسل الأموال وإنشاء كيان قانوني والقيام بأنشطة غير مشروعة باستخدامه.إجراءات جنائية مع لائحة اتهام مؤكدة ضد ثلاثة أشخاص آخرين متهمين بالتهرب الضريبي على نطاق واسع.
وفي الدعوى الجنائية التي حققت فيها لجنة التحقيق بإشراف إدارة الجرائم ضد الأنشطة الاقتصادية التابعة للنيابة العامة، تبين أنأن M.M.، السفير فوق العادة والمفوض السابق لدى الكرسي الرسولي، إلى جانب L.A. وT.E. وM.V وأشخاص آخرين، كجزء من منظمة إجرامية، وبموافقة مسبقة من G.H. وبمساعدة أشخاص آخرين، قاموا بأنشطة غير قانونية من خلال إنشائها واستخدامها.وفي إطار الاتفاق مع رؤساء عدد من الشركات المقيمة في جمهورية أرمينيا، أعرب عن استعداده لاستخدام السلطة الاستثنائية والمصرح بها لأرمينيا في الكرسي الرسولي مقابل تلقي مكافأة غير قانونية بمبلغ كبير بشكل خاص لمنظمة SAMTELL التي يملكها. سفير، سفير أرمينيا لدى العهد العسكري السيادي لمالطا،عامل الانتماء إلى عائلة رئيس جمهورية أرمينيا وتأثيرها ونتيجة لذلك، تم تجديد الحساب الأرمني للمنظمة غير المقيمة التي تم إنشاؤها لإخفاء الأنشطة المحظورة بمبلغ 6 مليارات و103 ملايين و104 آلاف درام أرميني، أي 12 مليون و795 ألف دولار أمريكي.952 مليوناً و281 ألف روبل روسي و1700 يورو.
ونتيجة للأنشطة المذكورة أعلاه، تسببت الشركات المقيمة في جمهورية أرمينيا في خسارة 1 مليار 504 مليون 382 ألف درام أرميني للدولة في شكل ضرائب غير مدفوعة.
إلى حساب المنظمة التي تم إنشاؤها للقيام بأنشطة غير قانونية في 2013-2018المبالغ المالية الكبيرة المذكورة أعلاه بشكل خاص المحولة من قبل مختلف الشركات المقيمة وغير المقيمة، وكذلك من قبل الأفراد التابعين لـ M.M.، الناتجة عن معاملات الإيداع النقدي: 6 مليار و103 ملايين و104 ألف درهم إماراتي، و12 مليون و795 ألف دولار أمريكي،تم صرف 952 مليونًا و281 ألف روبل روسي و1700 يورو من قبل أشخاص تابعين لـ م.م. وتم إيداع جزء منها نقدًا من قبل عدد من الأشخاص وخلطها بأموال عدد من المنظمات المقيمة وغير المقيمة التابعة لـ م.م.إحدى الشركات، ممثلة بالمؤسس والمدير ب.س، كبير المحاسبين أ.م، عن طريق خلط الأموال المستلمة مع أموال أخرى مستلمة لحساب تلك الشركة، والتي لا يبررها النشاط القانوني للشركة وهي ذات أصل إجرامي،تم استثمار 11 مليار 154 مليون 994 ألف AMD في شركة "Velofirma" SP ("Double Tree by Hilton Hotel")، ونتيجة لذلك، تم تقنين مبالغ كبيرة بشكل خاص ذات أصل إجرامي.
كما أثبتت التحقيقات الأولية أن م.م و.ل.أ.كونه الرئيس الفعلي والشخص المسؤول عن شركة بيع الوقود بالجملة، التي حصلت على تسجيل الدولة في 17 ديسمبر 2012، تم تنظيمها من قبل المشاركين في المنظمة الإجرامية، اعتبارًا من 18 نوفمبر 2014، مدير شركة T.E.، وكبير المحاسبين في الشركة A.M.تضمين بيانات مشوهة في الحساب المقدم إلى مصلحة الضرائب لتجنب دفع ضرائب قدرها 396 مليون درام.
وعلى وجه الخصوص، فإن م. م.، بصفته الرئيس الفعلي للشركة العاملة في تجارة الوقود بالجملة، إلى جانب لوس أنجلوس، الشخص الفعلي المسؤول عن أنشطة الشركة،بعد الحصول على البيانات الحقيقية لأرباح الشركة الخاضعة للضريبة خلال عام 2019، أصدر تعليماته إلى مدير الشركة تي.إي وكبير المحاسبين أ.م. بتقديم بيانات مشوهة إلى مصلحة الضرائب، لتجنب دفع مبالغ كبيرة من الضرائب، ووجه بتنفيذ الجريمة المحددة.
ومن أجل تنفيذ القصد الإجرامي، قام T.E. وA.M.، المسؤولان عن تنظيم المحاسبة وتقديم التقارير المالية لشركة "Kapreko" PB والامتثال لعدد من المتطلبات الأخرى المنصوص عليها في القانون،بشأن تعديل العقد الموقع بتاريخ 5 نوفمبر 2014 مع الشركة المذكورة أعلاه وشركة "زانجيزوري للنحاس والموليبدينوم" المحدودة، على أساس الاتفاقية الموقعة بتاريخ 17 يناير 2017، تم استلام دفعة مقدمة بمبلغ 1 مليار 980 مليون درام من شركة "زانجيزوري للنحاس والموليبدينوم" للعام الحاليمن أجل تجنب دفع ضريبة الأرباح البالغة 396 مليون درام أرميني المستلمة بعد إبرام الاتفاقية المذكورة أعلاه، قامت شركة T.E وA.M.تحويل المبلغ المذكور أعلاه المحول إلى حساب الشركة المذكورة في اتفاقية توريد المنتجات إلى مبلغ قرض، وبعد ذلك، بالمخالفة لمتطلبات المادتين 53 و104 من قانون الضرائب،وفي حساب ضريبة الدخل السنوي لعامي 2018 و2019، أدخلوا بيانات مشوهة.
في 19 فبراير 2025، أكد المدعي العام لائحة الاتهام ضد TE وAM وMV وسلم الإجراءات إلى المحكمة الجنائية ذات الاختصاص العام في يريفان.
