Le cas de vente de marchandises sans fournir de documents comptables et sans payer des montants d'impôts particulièrement importants a été révélé par la procédure pénale en cours d'enquête dans le département principal d'enquête sur les délits économiques et la contrebande de la Commission d'enquête de la RA.
À la suite des opérations administratives à grande échelle réalisées au cours de l'enquête préliminaire, des mesures d'enquête opérationnelle entreprises par les employés du département d'enquête et de renseignement opérationnel du Comité des recettes de l'État de la RA, ainsi que des études menées par les employés du Comité des recettes de l'État de la RA. Dans le département d'information fiscale et d'analyse des risques, des données factuelles ont été obtenues sur le fondateur de la société commerciale et la personne qui gère effectivement les activités, avec l'accord préalable du directeur de cette organisation, afin d'éviter de payer des impôts. , violant les exigences d'un certain nombre d'articles du Code des impôts de la RA, 2019. de mars à 2023 a caché l'objet fiscal de l'entreprise entre janvier. lors des ventes, il n'émettait pas de reçus de caisse de contrôle et n'annulait pas les factures fiscales. Et il a introduit des données déformées dans les calculs fiscaux.
En conséquence, ils n'ont pas payé d'impôts particulièrement importants au budget de l'État. Sur la base de preuves suffisantes obtenues dans le cadre d'une procédure pénale, des poursuites pénales ont été engagées contre le fondateur et le directeur de l'entreprise, conformément à l'article 290, partie 3, clauses. 1 et 2 du Code pénal de la RA et ces derniers ont été inculpés.
Au cours de l'enquête préliminaire, les personnes de l'entreprise ont soumis à l'administration fiscale compétente des calculs fiscaux précis, ont déclaré le chiffre d'affaires précédemment caché et ont versé 100 000 000 AMD au budget de l'État. Une personne accusée d'un crime est considérée comme innocente jusqu'à ce que sa culpabilité soit prouvée par une décision judiciaire juridiquement contraignante conformément à la procédure établie par le Code de procédure pénale de la RA.
